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現在位置:Home > OKIについて > 投資家の皆様へ > 「平成25年3月期第1四半期報告書の提出完了」および「有価証券報告書等ならびに内部統制報告書の訂正報告書の提出」に関するお知らせ


投資家の皆様へ

ファイリング情報 ファイリング情報



平成24年9月14日

各位

会社名
沖電気工業株式会社
代表者名
代表取締役社長執行役員
川崎 秀一
コード番号
6703東証・大証第1部
問合せ先
IR室長 野村 重夫
電話番号
03-3501-3836

「平成25年3月期第1四半期報告書の提出完了」および「有価証券報告書等ならびに内部統制報告書の訂正報告書の提出」に関するお知らせ

当社は平成24年8月8日付適時開示「当社海外連結子会社の不適切な会計処理および平成25年3月期第1四半期報告書提出遅延ならびに監理銘柄(確認中)への指定見込みに関するお知らせ」にてお知らせしましたとおり、平成25年3月期第1四半期報告書について、金融商品取引法第24条の4の7第1項に定める提出期限である平成24年8月14日までに提出できず、平成24年9月14日を目処に提出すべく作業を進めてまいりました。本日、予定通りに作業が完了し、平成25年3月期第1四半期報告書を関東財務局に提出いたしましたので、お知らせいたします。

なお、平成25年3月期第1四半期決算短信につきましても本日開示いたしましたが、平成20年3月期第1四半期財務・業績の概況から平成24年3月期決算短信〔日本基準〕(連結)までの過年度決算短信の訂正につきましては現在作業を進めており、平成24年9月18日に開示する予定です。

また、当社は平成24年9月11日付適時開示「当社海外連結子会社の不適切な会計処理に関する調査結果等について」にてお知らせいたしましたとおり、外部有識者による調査委員会より本年9月11日付で受領しました調査報告書によるご指摘を踏まえ、過年度決算の有価証券報告書等の訂正報告書とともに、当社の内部統制に重要な欠陥、開示すべき重要な不備がある旨を記載した内部統制報告書の訂正報告書を作成し、本日付けで関東財務局へ提出いたしますので、下記のとおりお知らせいたします。

【1】有価証券報告書等の訂正報告書

1. 本日提出した訂正報告書

  1. 平成20年3月期(第84期)有価証券報告書
  2. 平成21年3月期(第85期)有価証券報告書
  3. 平成22年3月期(第86期)第2四半期報告書
  4. 平成22年3月期(第86期)第3四半期報告書
  5. 平成22年3月期(第86期)有価証券報告書
  6. 平成23年3月期(第87期)第1四半期報告書
  7. 平成23年3月期(第87期)第2四半期報告書
  8. 平成23年3月期(第87期)第3四半期報告書
  9. 平成23年3月期(第87期)有価証券報告書
  10. 平成24年3月期(第88期)第1四半期報告書
  11. 平成24年3月期(第88期)第2四半期報告書
  12. 平成24年3月期(第88期)第3四半期報告書
  13. 平成24年3月期(第88期)有価証券報告書

2. 本日提出する訂正報告書(公衆縦覧終了資料)

  1. 平成20年3月期(第84期)半期報告書
  2. 平成21年3月期(第85期)第1四半期報告書
  3. 平成21年3月期(第85期)第2四半期報告書
  4. 平成21年3月期(第85期)第3四半期報告書
  5. 平成22年3月期(第86期)第1四半期報告書

3. 訂正による影響額

今回の訂正による過年度の連結業績への影響につきましては、影響額を別紙に記載しております。

4. 訂正の理由

訂正の経緯につきましては、平成24年9月11日付適時開示「当社海外連結子会社の不適切な会計処理に関する調査結果等について」をご参照ください。

5. 過年度決算短信の訂正について

平成25年3月期第1四半期決算短信につきましても本日開示いたしましたが、平成20年3月期第1四半期財務・業績の概況から平成24年3月期決算短信〔日本基準〕(連結)までの過年度決算短信の訂正につきましては現在作業を進めており、平成24年9月18日に開示する予定です。

【2】内部統制報告書の訂正報告書

1. 本日提出した内部統制報告書

  1. 第85期(自 平成20年4月1日 至 平成21年3月31日)内部統制報告書
  2. 第86期(自 平成21年4月1日 至 平成22年3月31日)内部統制報告書
  3. 第87期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)内部統制報告書
  4. 第88期(自 平成23年4月1日 至 平成24年3月31日)内部統制報告書

2. 訂正の内容

(1)第85期内部統制報告書の訂正内容は下記のとおりです。なお、(2)第86期内部統制報告書、(3)第87期内部統制報告書については、3【評価結果に関する事項】の(訂正前)2行目「判断いたしました」が「判断しました」となる以外は、同様の訂正になっています。また、(4)第88期内部統制報告書については、3【評価結果に関する事項】の(訂正前)2行目「判断いたしました」が「判断しました」となり、(訂正後)1行目以降の「重要な欠陥」が「開示すべき重要な不備」となる以外は、同様の訂正になっています。

3【評価結果に関する事項】
(訂正前)
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社並びに連結子会社および持分法適用会社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。
(訂正後)
下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼすこととなり、重要な欠陥に該当すると判断しました。従って、当事業年度末日時点において、当社並びに連結子会社および持分法適用会社の財務報告に係る内部統制は有効でないと判断しました。

平成24年7月、プリンタ事業を展開している当社連結子会社の株式会社沖データより、海外連結子会社であるOKI SYSTEMS IBERICA,S.A.U(所在国:スペイン、以下「OSIB」)において不適切な会計処理が行われていた可能性がある旨の連絡が当社にありました。現地にて実態究明を進めてきましたが、その調査過程で不適切な会計処理の疑いが生じたため、その実態調査のため、平成24年7月25日付けで社内調査委員会を設置しました。

また、平成24年8月7日付けで外部有識者による調査委員会(以下、「外部調査委員会」)を設置し、客観的かつ徹底した全容解明および再発防止策の検討等に鋭意取り組んできました。

外部調査委員会の調査報告書により、OSIBにおいて、プリンタおよび消耗品事業における不適切な会計処理、テレビ販売活動における債務未計上および売掛金過少計上、同一売掛金を利用したファクタリングと手形割引による重複ファイナンスなどの不適切な会計処理が行われていたことが明らかになりました。

これにより当社は、当該不適切会計処理の決算への影響額を調査し、過年度の決算を訂正するとともに、平成20年3月期から平成24年3月期までの有価証券報告書、半期報告書、四半期報告書について訂正報告書を提出しました。

これらの事実は、当社において、子会社に対しての管理体制が不十分だったこと、関係会社等の会計データを含む経営管理指標のモニタリング体制が不十分だったこと、業務のリスク識別およびその評価に不十分な点があったことなどの不備があり、内部統制が機能しなかったことによるものです。

以上のことから当社の全社的な内部統制、全社的な観点で評価する決算・財務報告プロセスに関する内部統制、業務プロセスに関する内部統制に重要な欠陥があったため、不適切な会計処理が行われかつその発見に遅れを生じさせたものと認識しています。

なお、重要な欠陥については、本訂正報告書提出時点において是正が完了していません。

当社では、本件についての全容解明を続ける中で、既に以下観点での再発防止策の検討を進めています。また、今回の外部調査委員会の提言を真摯に受け止め、平成24年9月11日付けで代表取締役社長を委員長とする再発防止委員会を設置し、抜本的な再発防止策を早急に検討することとし、財務報告に係る内部統制の重要な欠陥の是正に着手していきます。

  1. コンプライアンス意識の徹底
  2. 子会社管理体制の見直し
  3. 関係会社に関する監査およびモニタリング体制の強化
  4. 事業およびリスク特性に適合した内部統制の再構築
  5. 人事制度の見直し

以上

(別紙)訂正に伴う財務諸表への影響額(百万円)

項目 連結 個別
訂正前 A 訂正後 B 訂正額 CB-A 訂正前 A 訂正後 B 訂正額 C B-A
第84期 平成20年3月期
(第1四半期)
売上高 143,540 145,374 1,834      
営業利益 -4,730 -4,011 719      
経常利益 -5,361 -4,641 720      
四半期純利益 -8,014 -7,269 745      
総資産 598,353 606,531 8,178      
純資産 108,811 98,998 -9,813      
第84期 平成20年3月期
(中間期)
売上高 327,635 327,697 62 182,938 182,920 -18
営業利益 -7,071 -7,961 -890 -13,176 -13,171 5
経常利益 -11,021 -11,911 -890 -11,331 -11,326 5
中間純利益 -12,482 -13,588 -1,106 -10,351 -12,076 -1,725
総資産 590,837 596,903 6,066 443,151 432,086 -11,065
純資産 100,453 88,964 -11,489 95,227 79,598 -15,629
第84期 平成20年3月期
(第3四半期)
売上高 487,287 487,727 440      
営業利益 -3,144 -3,617 -473      
経常利益 -8,987 -9,460 -473      
四半期純利益 -13,545 -14,187 -642      
総資産 591,885 600,141 8,256      
純資産 96,999 85,758 -11,241      
第84期 平成20年3月期 売上高 719,677 719,756 79 408,840 408,787 -53
営業利益 6,200 5,385 -815 -12,980 -13,003 -23
経常利益 -3,887 -4,702 -815 -11,869 -11,892 -23
当期純利益 567 -313 -880 -1,729 1,078 2,807
総資産 570,819 574,371 3,552 426,071 414,975 -11,096
純資産 101,376 90,138 -11,238 93,702 82,606 -11,096
第85期 平成21年3月期
(第1四半期)
売上高 125,252 126,565 1,313      
営業利益 -6,531 -4,252 2,279      
経常利益 -6,431 -4,152 2,279      
四半期純利益 -22,211 -19,785 2,426      
総資産 531,213 541,932 10,719      
純資産 78,745 69,666 -9,079      
第85期 平成21年3月期
(第2四半期)
売上高 286,882 287,062 180      
営業利益 -10,575 -9,954 621      
経常利益 -13,334 -12,713 621      
四半期純利益 -35,343 -34,679 664      
総資産 515,804 523,886 8,082      
純資産 63,118 53,432 -9,686      
第85期 平成21年3月期
(第3四半期)
売上高 396,234 395,670 -564      
営業利益 -8,711 -8,466 245      
経常利益 -13,633 -13,387 246      
四半期純利益 -48,140 -47,977 163      
総資産 400,902 406,172 5,270      
純資産 57,063 48,310 -8,753      
第85期 平成21年3月期 売上高 545,680 544,529 -1,151 271,108 271,161 53
営業利益 410 -629 -1,039 -8,527 -8,599 -72
経常利益 -6,189 -7,228 -1,039 -8,136 -8,208 -72
当期純利益 -45,011 -46,188 -1,177 -35,179 -35,891 -712
総資産 396,963 398,188 1,225 285,151 274,078 -11,073
純資産 58,683 48,408 -10,275 57,405 45,597 -11,808
第86期 平成22年3月期
(第1四半期)
売上高 82,621 81,780 -841      
営業利益 -3,142 -4,307 -1,165      
経常利益 -5,037 -6,226 -1,189      
四半期純利益 -6,685 -8,032 -1,347      
総資産 360,382 362,328 1,946      
純資産 55,260 43,114 -12,146      
第86期 平成22年3月期
(第2四半期)
売上高 188,998 189,332 334      
営業利益 -1,645 -3,331 -1,686      
経常利益 -4,716 -6,402 -1,686      
四半期純利益 -6,990 -8,641 -1,651      
総資産 365,414 367,680 2,266      
純資産 54,708 42,620 -12,088      
第86期 平成22年3月期
(第3四半期)
売上高 288,893 288,576 -317      
営業利益 1,137 -675 -1,812      
経常利益 -3,057 -4,870 -1,813      
四半期純利益 -8,745 -10,530 -1,785      
総資産 371,048 371,575 527      
純資産 52,630 40,385 -12,245      
第86期 平成22年3月期 売上高 443,949 442,949 -1,000 200,530 200,530
営業利益 13,957 6,508 -7,449 3,537 3,537
経常利益 8,768 1,320 -7,448 5,104 5,104
当期純利益 3,619 -3,836 -7,455 2,711 -5,198 -7,909
総資産 383,640 377,894 -5,746 276,008 264,935 -11,073
純資産 64,810 47,607 -17,203 62,284 42,567 -19,717
第87期 平成23年3月期
(第1四半期)
売上高 82,525 83,600 1,075      
営業利益 -7,812 -6,876 936      
経常利益 -9,055 -8,102 953      
四半期純利益 -10,487 -9,445 1,042      
総資産 365,016 362,244 -2,772      
純資産 51,336 37,486 -13,850      
第87期 平成23年3月期
(第2四半期)
売上高 185,888 186,379 491      
営業利益 -5,734 -5,090 644      
経常利益 -7,904 -7,259 645      
四半期純利益 -11,746 -11,120 626      
総資産 356,891 353,876 -3,015      
純資産 48,380 33,293 -15,087      
第87期 平成23年3月期
(第3四半期)
売上高 284,756 283,689 -1,067      
営業利益 -4,980 -5,130 -150      
経常利益 -10,039 -10,189 -150      
四半期純利益 -18,332 -18,710 -378      
総資産 380,325 377,504 -2,821      
純資産 73,193 57,983 -15,210      
第87期 平成23年3月期 売上高 432,685 432,651 -34 189,929 189,929
営業利益 11,049 6,308 -4,741 4,602 4,625 23
経常利益 5,906 1,166 -4,740 3,883 3,906 23
当期純利益 -27,001 -31,809 -4,808 -29,060 -25,729 3,331
総資産 372,192 368,822 -3,370 276,950 271,231 -5,719
純資産 59,903 38,859 -21,044 62,754 46,367 -16,387
第88期 平成24年3月期
(第1四半期)
売上高 83,767 83,892 125      
営業利益 -341 -105 236      
経常利益 -947 -782 165      
四半期純利益 -3,240 -3,101 139      
総資産 359,532 356,564 -2,968      
純資産 55,525 34,747 -20,778      
第88期 平成24年3月期
(第2四半期)
売上高 188,429 186,268 -2,161      
営業利益 1,472 -2,893 -4,365      
経常利益 -856 -5,222 -4,366      
四半期純利益 -5,000 -9,660 -4,660      
総資産 350,437 348,040 -2,397      
純資産 53,609 30,473 -23,136      
第88期 平成24年3月期
(第3四半期)
売上高 293,379 288,035 -5,344      
営業利益 6,938 2,977 -3,961      
経常利益 3,925 355 -3,570      
四半期純利益 -6,295 -10,599 -4,304      
総資産 339,617 336,852 -2,765      
純資産 52,053 30,018 -22,035      
第88期 平成24年3月期 売上高 428,104 423,480 -4,624 205,078 205,078
営業利益 17,415 11,980 -5,435 6,346 6,323 -23
経常利益 14,550 9,075 -5,475 6,691 6,668 -23
当期純利益 8,000 1,555 -6,445 5,159 3,395 -1,764
総資産 374,829 368,065 -6,764 292,460 292,460
純資産 67,524 41,251 -26,273 68,048 49,897 -18,151

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