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調整後転換価額の算出方法

「調整後の転換価額」の算出方法は次のとおりです。

1. 当社が本新株予約件付社債を発行後、当社普通株式の時価を下回る発行価額をもって普通株式を新たに発行した場合

   「新発行株式数」に「1株当たりの発行価額」をかけた数値を「1株当たりの時価」で割ります。
   次に、この数値に「既発行株式数」を加えた数値を、「既発行株式数」と「新発行株式数」を足した数値で割ります。
   最後にその数値に「調整前転換価額」をかけます

2. 当社が本新株予約件付社債を発行後、当社普通株式の時価を下回る処分価額をもって普通株式を処分した場合

   「処分株式数」に「1株当たりの処分価額」をかけた数値を「1株当たりの時価」で割ります。
   次に、この数値に「既発行株式数」を加えた数値を、「既発行株式数」と「処分株式数」を足した数値で割ります。
   最後にその数値に「調整前転換価額」をかけます。

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